万博体育滚球

中报]新华环保:201万博体育滚球8年半年度报告摘
来源:未知  浏览次数:

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并

  对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上

  基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年8月27日复核了本报

  告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基

  本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。

  注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)

  扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;

  2、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如基金申购费赎回费等),

  3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低

  4、本基金于2014年9月11日基金合同生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然

  注:1、本基金的业绩比较基准为95%×中证环保产业指数收益率+5%×商业银行活期存款利率(税

  后) 。由于本基金的投资标的为中证环保产业指数, 且本基金现金或者到期日在一年之内的政府

  债券不低于基金资产净值的5%, 因此本基金将业绩比较基准定为95%×中证环保产业指数收益率

  3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比

  注:本基金合同于2014年9月11日生效。报告期内本基金的各项投资比例符合基金合同的有

  新华基金管理股份有限公司经中国证券监督管理委员会批复,于2004年12月9日注册成立。

  截至2018年6月30日,新华基金管理股份有限公司旗下管理着四十五只开放式基金,即新华

  优选分红混合型证券投资基金、新华优选成长混合型证券投资基金、新华泛资源优势灵活配置混合

  型证券投资基金、新华钻石品质企业混合型证券投资基金、新华行业周期轮换混合型证券投资基金、

  新华中小市值优选混合型证券投资基金、新华灵活主题混合型证券投资基金、新华优选消费混合型

  证券投资基金、新华纯债添利债券型发起式证券投资基金、新华行业轮换灵活配置混合型证券投资

  基金、新华趋势领航混合型证券投资基金、新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金、新华壹诺

  宝货币市场基金、新华增怡债券型证券投资基金、新华惠鑫债券型证券投资基金(LOF)、新华鑫益

  灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫利灵活配置混合型证券投资基金、新华精选低波动股票型证

  券投资基金、新华中证环保产业指数分级证券投资基金、新华活期添利货币市场基金、新华增盈回

  报债券型证券投资基金、新华策略精选股票型证券投资基金、新华万银多元策略灵活配置混合型证

  券投资基金、新华稳健回报灵活配置混合型发起式证券投资基金、新华战略新兴产业灵活配置混合

  型证券投资基金、新华鑫回报混合型证券投资基金、新华积极价值灵活配置混合型证券投资基金、

  新华科技创新主题灵活配置混合型证券投资基金、新华增强债券型证券投资基金、新华鑫动力灵活

  配置混合型证券投资基金、新华丰盈回报债券型证券投资基金、新华健康生活主题灵活配置混合型

  证券投资基金、新华双利债券型证券投资基金、新华恒稳添利债券型证券投资基金、新华丰利债券

  型证券投资基金、新华鑫锐混合型证券投资基金、新华鑫弘灵活配置混合型证券投资基金、新华华

  瑞灵活配置混合型证券投资基金、新华外延增长主题灵活配置混合型证券投资基金、新华红利回报

  混合型证券投资基金、新华高端制造灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫泰灵活配置混合型证券

  投资基金、新华恒益量化灵活配置混合型证券投资基金、新华华丰灵活配置混合型证券投资基金和

  注:1、首任基金经理,任职日期指基金合同生效日,离任日期指公司作出决定之日。

  本报告期,新华基金管理股份有限公司作为新华中证环保产业指数分级证券投资基金的管理人

  按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《新华中证环保产业指数分级证券投资基金基金合同》以

  及其它有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风

  险的基础上为持有人谋求最大利益。运作整体合法合规,无损害基金持有人利益的行为。

  根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理有限公司公平交易制度指导意见》(2011年修订),

  公司制定了《新华基金管理股份有限公司公平交易管理制度》。制度的范围包括境内上市股票、债券

  的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,同时包括授权、研究分析、投资决策、交易

  场内交易,投资指令统一由交易部下达,并且启动交易系统公平交易模块。根据公司制度,严

  格禁止不同投资组合之间互为对手方的交易,严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。

  场外交易中,对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易,交易部根据各投资组

  合经理申报的满足价格条件的数量进行比例分配。如有异议,由交易部报投资总监、督察长、金融

  工程部和监察稽核部,再次进行审核并确定最终分配结果。如果督察长认为有必要,可以召开风险

  管理委员会会议,对公平交易的结果进行评估和审议。对于银行间市场交易、固定收益平台、交易

  所大宗交易,投资组合经理以该投资组合的名义向交易部下达投资指令,交易部向银行间市场或交

  易对手询价、成交确认,并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。

  本报告期,公司对不同组合不同时间段的同向交易价差进行了溢价率样本的采集,通过平均溢

  价率、买入/卖出溢价率以及利益输送金额等多个层面来判断不同投资组合之间在某一时间段是否存

  在违反公平交易原则的异常情况,未发现重大异常情况,且不存在报告期内所有投资组合参与的交

  易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的5%的情况。

  2018年上半年,本基金采用完全复制的被动式指数投资方法,产品紧密跟踪了指数的走势,保

  持了较小的跟踪误差。报告期内,标的指数发生成分股调整,本基金根据成份股及其权重的变动,

  截至2018年6月30日,本基金份额净值为0.822元,本报告期份额净值增长率为-22.87%,同

  未来本基金将延续同样的投资策略,紧跟标的指数,争取维持与指数较小的偏离度。

  公司建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由运作保障部负责人、基金会计、投资

  管理部门、交易部、监察稽核部人员组成。每个成员都可以指定一个临时或者长期的授权人员。

  运作保障部负责人是估值工作小组的组长,运作保障部负责人在基金会计或者其他两个估值小

  基金会计负责日常证券资产估值。基金会计和公司投资管理部门相互独立。在按照本估值制度

  和相关法规估值后,万博体育滚球基金会计定期将证券估值表向估值工作小组报告,至少每月一次。

  本报告期本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低

  本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、

  基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履

  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基

  金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,

  本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组

  2、报告截止日2018年6月30日,新华环保份额净值0.822元,新华环保A份额参考净值1.027

  元,新华环保B份额参考净值0.617元;基金份额总额147,925,431.90份,下属分级基金的份额总额

  基金管理人负责人:陈重,主管会计工作负责人:张宗友,会计机构负责人:徐端骞

  新华中证环保产业指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)系经中国证券监督管理委员会(以

  下简称“中国证监会”)证监许可[2014]513号《关于核准新华中证环保产业指数分级证券投资基金募

  集的批复》的批准,由新华基金管理股份有限公司作为发起人,于2014年8月11日至2014年9月

  5日向社会公开募集的契约型开放式股票型证券投资基金。首次募集资金总额983,956,241.31元,其

  中募集净认购资金金额983,784,772.57元,募集期银行利息折算基金金额为171,468.74元,并经瑞

  华会计师事务所(特殊普通合伙)瑞华验字[2014]37100030号验资报告予以验证。2014年9 月 11

  日办理基金备案手续,基金合同正式生效。本基金为契约型开放式证券投资基金,存续期为不限定,

  本基金管理人为新华基金管理股份有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

  根据《新华中证环保产业指数分级证券投资基金基金合同》的有关规定,新华中证环保产业指

  数分级证券投资基金包括新华中证环保产业指数分级证券投资基金之基础份额(即“新华环保份额”)、

  新华中证环保产业指数分级证券投资基金之稳健收益类份额(即“新华环保A 份额”)与新华中证环

  保产业指数分级证券投资基金之积极收益份额(即“新华环保B 份额”)。其中新华环保A 份额、

  新华环保B 份额配比始终保持 1:1 的比例不变。基金发售结束后,本基金将投资人在场内认购的

  全部新华环保份额按照1:1的比例自动分离为预期收益与预期风险不同的两种份额类别,即新华环

  保A份额和新华环保B份额。基金合同生效后,新华环保份额设置单独的基金代码,只可以进行场

  内与场外的申购和赎回,但不上市交易。新华环保A份额与新华环保B份额交易代码不同,只可在

  在新华环保A 份额、新华环保份额存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度

  外)第一个工作日,本基金将进行定期份额折算。对于新华环保A 份额的约定收益,即新华环保A

  份额每个会计年度 12 月 31日的基金份额参考净值超出 1.000 元部分,将折算为场内新华环保份

  额分配给新华环保A 份额持有人。新华环保份额持有人持有的每 2 份新华环保份额将按 1份新华

  环保 A 份额获得新增新华环保份额的分配。在基金份额折算前与折算后,新华环保A 份额和新华

  除以上定期份额折算外,本基金还将在以下两种情况进行不定期份额折算,即:当新华环保份

  额的基金份额净值高至 1.500 元或以上;当新华环保B 份额的基金份额参考净值低至 0.250 元或

  以下。份额折算后本基金将确保新华环保A 份额和新华环保B 份额的比例为 1:1,万博体育滚球,份额折算后

  新华环保A 份额的基金份额参考净值、新华环保B 份额的基金份额参考净值和新华环保份额的基

  经深圳证券交易所(以下简称“深交所”) 深证上[2014]358号核准,本基金NCF 环保 A:

  未上市交易的新华环保办理跨系统转托管到场内(证券登记结算系统)后,根据基金合同配对转换

  根据《新华中证环保产业指数分级证券投资基金招募说明书》及《新华中证环保产业指数分级

  证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金可投资于具有良好流动性的金融工具,包括标的指数

  成份股及备选成份股等股票(包括中小板、创业板以及其它经中国证监会核准上市的股票)、债券、

  权证及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。此

  外,如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其

  纳入投资范围。基金的投资组合比例为:本基金股票投资占基金资产的比例范围为90%—95%,其

  中投资于标的指数成份股及备选成份股的组合比例不低于非现金基金资产的80%。现金(不包括结

  算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在1年以内的政府债券不低于基金资产净值的

  本财务报表由本基金的基金管理人新华基金管理股份有限公司于2018年8月27日批准报出。

  本基金财务报表以持续经营假设为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的

  《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月

  15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他

  相关规定(以下合称“企业会计准则”),中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证

  券投资基金会计核算业务指引》,《新华中证环保产业指数分级证券投资基金基金合同》和中国证券

  监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定进行确认、计量和编制财务报表。

  本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况、经

  6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

  经国务院批准,财政部、国家税务总局决定从2008年9月19日起,调整证券(股票)交易印

  花税征收方式,将对买卖、继承、赠与所书立的A股、B股股权转让书据按0.1%的税率对双方当事

  人征收证券(股票)交易印花税,调整为单边征税,即对买卖、继承、赠与所书立的A股、B股股

  权转让书据的出让按0.1%的税率征收证券(股票)交易印花税,对受让方不再征税。

  根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2016]36

  号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改

  增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》

  的规定: 2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。

  对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,金

  融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免

  根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36 号)、《关于明确金融、房地

  产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140 号)、《关于资管产品增值税政策有关

  问题的补充通知》(财税[2017]2号)、《关于资管产品增值税有关问题的通知》(财税[2017]56 号)、

  《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》(财税[2017]90 号)的规定,自2018年1

  月1日起,证券投资基金在运营过程中发生的增值税应税行为适用简易计税方法,按照现行规定缴

  根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定:

  对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收

  根据财政部、国家税务总局财税[1998]55号《关于证券投资基金有关税收问题的通知》、财税

  [2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015] 101

  号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定:对基金取得的企业债

  券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市

  公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所

  得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1

  年的,暂免征收个人所得税。上市公司派发股息红利时,对个人持股1年以内(含1年)的,上市

  6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

  本报告期内,本基金不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况.

  注:1、上述佣金按合同约定的佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证

  注:1、基金管理人报酬按前一日基金资产净值1%的年费率逐日计提,按月支付。

  注:基金托管费按前一日的基金资产净值0.22%的年费率逐日计提,按月支付。

  本报告期及上年度可比期间,本基金与关联方未进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

  6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

  注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于基金管理人网站的半年

  7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细

  注:本项“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以数量)填列,不考虑相关费用。

  注:本项“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以数量)填列,不考虑相关费用。

  注:本项“买入股票的成本(成交)总额”与“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额

  7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

  7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  7.12.1本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查,或在报告

  注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0

  注:拆分变动份额包括三类份额之间的配对转换份额、定期折算和不定期折算调整份额。

  2018年5月21日,沈健先生离任本基金基金管理人新华基金管理股份有限公司副总经理。

  注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》(证

  监基字[1998]29号)以及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字

  [2007]48号)的有关规定,本基金共租用16个交易席位,其中报告期内新增2个交易席位,退租0

  个交易席位。新增交易席位为:太平洋证券上海交易席位、太平洋证券深圳交易席位。

  2、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要。

  1、券商提供独立的或第三方研究报告及服务,包括宏观经济、行业分析、公司研发、市场数据、

  财经信息、行业期刊、组合分析软件、绩效评估、研讨会、统计信息、交易评估等,用以支持投资

  2、以季度为单位对经纪商通过评分的方式进行考核,由基金经理、研究员和交易员分别打分,

  考核的内容包括上一季度经纪交易执行情况、提供研究报告数量、研究报告质量和及时性、受

  邀讲解次数及效果、主动推介次数及效果等。考核结果将作为当期交易量分配的依据,交易量大小

】【打印】【关闭